Hjemmel og kilde
Regnskapsloven om årsregnskap og noteopplysninger, aksjeloven §§ 3-4 og 3-5 om forsvarlig egenkapital, og finansavtaleloven om opplysningsplikt ved kredittavtaler.
De tre tallene banken regner på
Det første er kontantstrøm fra drift, altså resultatet før avskrivninger justert for endringer i arbeidskapital. Det er dette som skal betjene lånet. Det andre er egenkapitalandelen, som forteller hvor mye tap bedriften tåler. Det tredje er arbeidskapitalen, altså om omløpsmidlene dekker kortsiktig gjeld.
En elektrikerbedrift som vokser, ser ofte dårlig ut på det tredje selv om driften er sunn, fordi vekst binder penger i kundefordringer og uferdige arbeider. Da må du forklare det med tall, ikke med ord.
Dokumentene du tar med i første møte
Ta med de to siste årsregnskapene, en oppdatert saldobalanse for inneværende år, og et likviditetsbudsjett for de neste tolv månedene. Har du ordrereserve, ta med en liste over signerte oppdrag med beløp og forventet fremdrift. Det er det sterkeste dokumentet en håndverksbedrift kan legge på bordet, fordi det viser inntekt som allerede er solgt.
Er regnskapet gammelt, er søknaden svak uansett hvor gode tallene er. En saldobalanse per forrige måned viser at du styrer bedriften på tall, og det er i seg selv et argument.
- To siste årsregnskap med noter
- Saldobalanse per siste måned
- Likviditetsbudsjett for tolv måneder
- Ordrereserve med beløp og forventet fremdrift
- Oversikt over eksisterende gjeld og leasingavtaler
Sikkerhet, kausjon og hva det koster deg
Små håndverksbedrifter får sjelden usikret lån. Banken vil ha pant i driftstilbehør, i varelager og kundefordringer, eller i eiendom. Er selskapet nystartet, vil den ofte i tillegg ha personlig kausjon fra eieren.
En personlig kausjon setter deler av det ansvarsskillet du valgte aksjeselskap for, ut av spill. Det kan likevel være riktig, men vær bevisst på hva du signerer, hvor lenge kausjonen løper, og om den kan reduseres når selskapet har bygget egenkapital. Be om at kausjonen har et definert bortfallspunkt, for eksempel når egenkapitalandelen passerer et avtalt nivå.
Velg riktig produkt til riktig behov
Et nedbetalingslån hører til investeringer med lang levetid: bil, verksted, større utstyr. Løpetiden bør følge levetiden på det du kjøper, ikke være så kort som mulig. En varebil finansiert over tre år gir høyere avdrag enn bilen sparer inn.
En kassekreditt hører til svingninger i arbeidskapitalen, ikke til å dekke underskudd. Bruker du kassekreditten som permanent finansiering og aldri er innom null, er den i realiteten et lån med høyere rente. Det er også det banken ser på når rammen skal fornyes.
Slik forbereder du deg på nei
Et nei er informasjon. Be om å få vite hvilket av kriteriene som ikke ble oppfylt, og hva som må endres for at svaret blir ja neste gang. De fleste kredittansvarlige svarer konkret hvis du spør konkret.
De vanligste svarene er lav egenkapital, for kort historikk eller for stor konsentrasjon på én kunde. De to første løses med tid og tilbakeholdt overskudd. Det tredje løses med salg, og det er verdt å vite at kundekonsentrasjon er en risiko banken ser før du gjør det selv.
Vanlige spørsmål
Hvor mye egenkapital vil banken se?
Det varierer med sikkerhet og bransje, men en egenkapitalandel som gir rom for et dårlig år er utgangspunktet. En bedrift som nettopp har tømt egenkapitalen på utbytte, stiller svakere enn tallene alene tilsier.
Kan jeg låne til å kjøpe opp en annen elektrikerbedrift?
Ja, men oppkjøpsfinansiering krever mer dokumentasjon: verdivurdering, regnskap for målselskapet og en plan for hvordan gjelden skal betjenes av den sammenslåtte driften.
Er leasing et alternativ til lån?
For biler og utstyr, ofte ja. Leasing binder mindre kapital og krever mindre sikkerhet, men leieforpliktelsen teller likevel med når banken vurderer betjeningsevnen din senere.
Les videre
- Kassekreditt til elektrikerbedriften: ramme, vilkår og riktig bruk — Kassekreditt løser et annet behov enn lån, og forhandles på andre vilkår.
- Likviditetsbudsjett for elektrikerbedriften: tolv måneder fram i tid — Likviditetsbudsjettet er dokumentet banken ber om først.
- Lese balansen: hva den forteller som resultatregnskapet ikke gjør — Egenkapitalandel og arbeidskapital leses ut av balansen.
- Oppstartskapital i en elektrikerbedrift: slik regner du behovet — Kapitalbehovet du regner ut her, er beløpet du eventuelt låner.
- Finansiere investeringer i håndverksbedriften uten å tømme arbeidskapitalen — Finansieringens løpetid skal følge levetiden på det du kjøper. Brytes ofte, koster alltid.